올 상반기, 양종희 6.5억·진옥동 9억·임종룡 8억·함영주 19억 수령
사후 보수 공시서 보수지급계획에 대한 사전 설명으로 기준 강화
보수와 성과 간 연계성 확인도 가능…총주주수익률과 보수 비교

올 상반기 4대 금융그룹(KB·신한·하나·우리) 회장의 평균 연봉이 약 11억원을 기록했다. 현재까지 투자자들은 이들의 보수 산정 기준과 지급 방식 등에 대해 지급 전에 명확하게 알기 어려웠으나, 빠르면 내년 안에 주주총회에서 보수 산정 기준을 포함한 지급 방식 등에 대한 설명이 보다 투명하게 공개될 것으로 보인다.

12일 금융당국에 따르면 금융회사 지배구조 개선방안이 공개됐다. 이 대통령이 “금융회사 임원 선임 과정에서 소수가 돌아가면서 지배권을 행사하는 등 지배구조 차원의 문제점을 파악하고 개선방안을 검토할 것”이라고 지시한 이후 약 1년여 만에 개선안이 공개됐다.

금융당국은 공정하고 투명한 지배구조가 주주와 경영진 간 본인-대리인 문제를 완화하고 금융회사의 책임경영과 주주가치를 제고하는 데 기여한다고 판단했다. 또한 시장과 주주의 지배구조 감시 및 성과보수의 책임성을 강화할 필요가 있다고 봤다.

금융당국은 성과보수와 관련해 가장 먼저 임원 보수지급계획에 대한 주주 통제를 강화한다는 방침이다. 현재 주주들은 이사 보수총액 이외에 개별 이사의 보수가 지위·역할·책임 등에 맞게 적절히 설정되는지 확인할 정보가 부족하다는 판단이다. 이에 금융당국은 개별 임원에 대한 보수지급계획을 주주총회에서 설명하고 보고하도록 하는 의무를 마련했다. 금융사는 주주총회 소집을 통지할 때 해당 보수지급계획에 대한 세부 설명자료를 첨부해야 한다.

성과보수 이연지급을 강화하고 환수제도도 도입한다. 금융회사 임원 등이 과도한 영업 등으로 위험을 추구하는 것을 방지하기 위해 합리적인 보수체계를 마련해야 한다는 지적이 지속적으로 제기됐다고 당국은 밝혔다. 이에 성과보수 최소 이연비율을 현행 40%에서 50%로 상향하고, 이연기간도 3년에서 5년으로 늘린다.

가령 금융사 임원이 1억원을 성과보수로 받을 경우 현행 기준으로는 즉시 지급할 수 있는 금액이 6000만원, 이연지급 금액이 4000만원이다. 연간 이연지급액으로 받을 수 있는 금액은 약 1333만원으로, 3년간 수령할 수 있었다. 다만 개정안 기준으로는 즉시 지급 가능한 금액과 이연지급 금액이 각각 5000만원이다. 즉 연간 1000만원씩 5년 동안 받게 되는 것이다.

뿐만 아니라 고의·중과실로 금융회사에 손실을 발생시키거나 성과보수 산정의 기준이 된 재무제표가 정정된 경우에는 임원이 받은 성과보수를 환수할 수 있는 근거도 마련된다.

또 보수와 성과 간 연계성을 확인할 수 있도록 총주주수익률(TSR) 대비 보수 등 관련 정보의 공시도 유도할 전망이다. TSR은 주가 상승에 따른 수익과 배당수익을 합쳐 주주가 얻은 전체 투자수익률을 나타내는 지표다.

현재 주요 4대 금융그룹을 포함한 상장 금융사들은 반기보고서와 사업보고서에 임원들의 보수를 공개하고 있다. KB금융의 올 반기보고서에는 양종희 회장이 급여로 4억5000만원을, 상여로 2억원을 수령했다고 공시돼 있다. 여기에는 산정 기준 및 방법도 명시돼 있다. 양 회장의 상여 2억원은 지난해 성과평가 기간에 대한 단기성과급 일시분으로 지급됐다. 단기성과 평가지표는 ROE, 총영업이익, 비은행부문이익 등 정량지표와 정성지표로 구성돼 있다. 이를 평가보상위원회에서 종합적으로 평가해 기본급의 0~100% 범위에서 지급 금액이 결정된다고도 공시한 바 있다.

진옥동 신한금융 회장은 올 상반기 급여 4억3800만원과 상여 5억원을 받았다. 임종룡 우리금융 회장은 급여 4억2500만원과 상여 3억8500만원을, 함영주 하나금융 회장은 급여 4억5000만원과 상여 4억7000만원, 주식기준보상 10억원을 수령했다.

앞으로는 사업보고서와 같은 사후 보수 공시에서 나아가 주주총회 소집 통지 단계에서 보수지급계획에 대한 사전 설명까지 확대되는 것이 핵심이다. 현재 주주총회에서 이사 보수총액 한도를 승인하고 있지만, 개별 임원의 보수지급계획을 주주에게 설명해야 할 의무는 없다. 이에 금융당국은 임원별 보수체계와 산출 기준, 지급 방식 등을 주주총회에서 설명하고 관련 자료를 사전에 제공하도록 한다는 방침이다.

[CEO스코어데일리 / 이수영 기자 / swim@ceoscore.co.kr]